Основные расчеты
Когда вы работаете над созданием бизнес плана, вы обязательно должны определить основные финансовые показатели проекта. Все они вытекают из серьезных расчетов, основывающихся на учете всех необходимых затрат и прогнозов реализации. Экономика наука неумолимая, поэтому все расчеты приведут вас к точному пониманию, сколько вы можете позволить себе тратить и сколько сможете зарабатывать.
Для начала следует учесть абсолютно все ваши затраты на открытие.
Здесь должны быть учтены:
- затраты на регистрацию юридического лица
- покупка помещения
- ремонт и обустройство
- закупка оборудования и материалов
Основные расчеты производства бумаги
| № п/п | Показатель | Ед. | 0,5 т/сутки | 1,0 т/сутки | 1,5 т/сутки | 1,8 т/сутки |
| измер. | ||||||
| ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ | ||||||
| 1 | Суточная производительность | кг | 500 | 1 000 | 1 500 | 1 800 |
| 2 | Суточное количество выпускаемых рулончиков (рулончик 100 г) (Н) | шт. | 5 000 | 10 000 | 15 000 | 18 000 |
| 3 | Суточная потребность макулатуры (ММ) | кг | 550 | 1 100 | 1 600 | 1 900 |
| 4 | Потребляемая мощность (Э) | кВт/ч | 130 | 140 | 160 | 180 |
| 5 | Стоимость мини-завода (СМЗ) | руб. | 900 000 | 1 000 000 | 1 350 000 | 1 500 000 |
| 6 | Потребность этикетки на 1 рулончик (МЭТ) | кг | 0,002 | |||
| 7 | Потребность клея на 1 рулончик (Мкл) | кг | 0,0002 | |||
| 8 | Часовая тарифная ставка рабочих (СЧ) (при ср. з/п на чел. 7000руб.) | Руб./ч | 22,44 | |||
| 9 | Стоимость закупки 1 кг сырья (СМ) | Руб./кг | 1,5 | |||
| 10 | Тариф за электроэнергию (СЭ) | руб./кВт | 1,5 | |||
| 11 | Стоимость 1 кг этикетки (СЭТ) | руб. | 19,00 | |||
| 12 | Стоимость 1 кг клея (Скл) | руб. | 57,00 | |||
| 13 | Стоимость рулончика, при реализации оптом (СОПТ) | руб. | 3,10 | |||
| 14 | Количество часов в смене (Т) | Ч. | 12 | |||
| 15 | Количество рабочих дней в месяц | Раб.дн/мес | 26 | |||
| 16 | Количество смен в месяц | - | 3 | |||
| 17 | Коэффициент сменности в сутки (КС) | - | 2 | |||
| 18 | Обслуживающий персонал (Ч) | чел./смена | 4 | |||
| РАСЧЁТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ | ||||||
| ЗМ | Расчет затрат на приобретение сырья (макулатуры) ЗМ: ЗМ = ММ × СМ | руб. | 825 | 1 650 | 2 400 | 3 300 |
| ЗЗП | Расчёт затрат на заработную плату в сутки ЗЗП: | руб./4чел. | 2 154 | |||
| ЗЗП = СЧ × Т × Ч × КС | ||||||
| ЗЭ | Расчёт затрат электроэнергии за сутки ЗЭ: | руб. | 4 320 | 5 760 | 6 480 | 7 200 |
| ЗЭ = 24 × СЭ × Э | ||||||
| ЗЭТ | Расчёт затрат на этикетку ЗЭТ: | руб. | 190 | 380 | 570 | 760 |
| ЗЭТ = Н × МЭТ ×СЭТ | ||||||
| Зкл | Расчёт затрат на расход клея Зкл: | руб. | 57 | 114 | 171 | 228 |
| Зкл = Н × Мкл ×Скл | ||||||
| З | Общие среднесуточные затраты З: | руб. | 7 546 | 10 058 | 11 775 | 13 642 |
| З = ЗМ + ЗЗП + ЗЭ + ЗЭТ + Зкл | ||||||
| СР | Себестоимость одного рулончика (100 г) СР: | руб. | 1,51 | 1,01 | 0,79 | 0,68 |
| СР = З / Н | ||||||
| ПР | Прибыль с одного рулончика (100 г) ПР: | руб. | 0,59 | 1,09 | 1,31 | 1,42 |
| ПР = СОПТ - СР | ||||||
| ПСУТ | Полная суточная прибыль до уплаты налогов ПСУТ: ПСУТ = ПР × Н | руб. | 2 954 | 10 942 | 19 725 | 28 358 |
| ПМЕС | Полная месячная прибыль до уплаты налогов ПМЕС: | руб. | 76 798 | 284 486 | 512 844 | 737 302 |
| ПМЕС = ПСУТ × 26 | ||||||
| Р | Рентабельность Р: Р = ПР / СОПТ × 100% | % | 28,13 | 52,10 | 62,62 | 67,5 |
| Расходы на подготовку помещения для производства и монтаж оборудования (для расчета окупаемости производства) | руб. | 335 000 | 340 000 | 370 000 | 400 000 | |
| Д | Срок окупаемости производства | месяц | 17 | 7 | 6 | 5 |
